Prestigio y Fraude Bancario

Prestigio empresarial y bancario

Por: Ricard Paradís, Eva Castillo

« La esposa del Cesar no solo debe ser honesta, sino parecerlo». Julio Cesar, Emperador romano.

El prestigio empresarial “Good Will”, es el buen nombre que tiene una empresa y significa un importante activo que le permite obtener clientes, proveedores y crédito.  El buen nombre de una empresa le otorga una posición más ventajosa sobre la competencia. Hay dos tipos de prestigios empresariales el adquirido o comprado y el formado. 

El obtener prestigio empresarial cuesta mucho (tiempo e Inversión), ya que se tiene que crear una atmósfera de confianza, que con solo un acto de  mala “praxis” empresarial, si se descubre puede provocar el desprestigio y la quiebra de la confianza del consumidor de bienes y servicios. El prestigio y el fraude empresarial, van ligados son; inversamente proporcionales.

Podemos tomar como ejemplos de fraude empresarial:

• Baring’s Bank; la quiebra bancaria por una operación especulativa a gran escala por un broker (1995).
• Enron; la gran empresa eléctrica de EEUU con sus fraudes contables. (2001).
• Lehman Brothers;  el banco de inversión que  sobrevaloro  sus activos inmobiliarios. (2008).
• Bernat Madoff ; el inversor que creo una estructura piramidal “esquema Ponzi” (2009). 
• Volkswagen; un engaño masivo sobre la emisiones  contaminantes de sus vehículos (2015).

Podemos encontrar diversos casos de mala “Praxis” bancaria; El Caso de Societe General (2007), Banca Privada de Andorra (2015), el caso de preferentes en cajas de ahorros en España (2011).

Fraude  bancario

La corrupción bancaria, fraude bancario, estafa financiera o fraude bursátil es el delito de fraude o estafa por prácticas ilegales ya sea realizado por los bancos, entidades financieras, o sus directivos en la comercialización de productos, colaboración en la evasión fiscal,  alteración intencionada del tipo de referencia “Intereses” con la intención de obtener mayores beneficios, pagar menos impuestos o pagar menores retribuciones a los usuarios, clientes y accionistas bancarios.

El poseer un paraíso fiscal no es un delito propiamente dicho, el concepto de paraíso fiscal es una zona o país que posee menos impuestos que las zonas que la rodean. Lo que se tipifica como delito es la de blanqueo de dinero procedente de actividades ilícitas “Drogas, armas, trata de mujeres…..”.

En Panamá hay diversos ejemplos de  bancos con mala “praxis” que les ha llevado a la quiebra de diferente tipología. 

Ejemplos de quiebras de la banca panameña entre otros:

• Banaico (1996
• Banco Disa (2001
• Banco Universal (2015)

Conclusiones.

Las conclusiones que podemos llevar en referencia al prestigio y fraude empresarial o bancario, es que conseguir el Good Will cuesta mucho y perderlo por fraude es un momento que pude llevar a la quiebra de la entidad empresarial o bancaria. Se recomienda no hacer mala praxis empresarial (el fin no justifica los medios), se puede obtener grandes beneficios empresariales haciendo las cosas bien, la ética tiene que primar sobre la “ley de la jungla”. Una buena educación ética y moral  tiene que estar presente en todas las escuelas empresariales, un mal acto empresarial puede hacer caer una empresa sistémica y provocar la caída de todo un sector empresarial y afectar seriamente las finanzas y el empleo de muchas personas pero también de muchos países.

Referencias:

http://laestrella.com.pa/panama/nacional/lavado-dinero-fantasma-banca-panamena/23864820

https://es.wikipedia.org/wiki/Fraude_bancario

Riesgo Operativo, una novedad que viene desde el Hombre de Cro-magnon.

Por: Eva Castillo, Ricard Paradis

El Riesgo Operativo nace desde al principio de la humanidad, desde el hombre de Cro-magnon; cuando los hombres se juntaban para cazar sus Mamuts. Sabemos que el objetivo de los cazadores era cazar animales para alimentar a ellos y sus comunidades. Este acto de vital importancia necesitaba de una serie de requisitos; armas, capacidad de los cazadores, animales para cazar, condiciones climáticas optimas y otras circunstancias. 

El Riesgo operativo que tenían que tener presentes  estos cazadores para cazar su Mamut, era que las armas fueran optimas y que no se rompieran durante la caza, porque el Mamut  se podía escapar o peor se podía volver en contra del cazador sin defensa. Otro riesgo  operacional era la capacidad y la honestidad del cazador, tener los conocimientos adecuados para cazar su mamut, también el trabajo en equipo y la honestidad de actuar como los compañeros o el jefe de la tribu de caza le pide. También hay otros aspectos externos en el riesgo operacional para cazar a su Mamut era que hubiera animales, sin animales no hay caza, sé que es una obviedad pero a veces muchas gente salta este concepto básico y cuando ya lo tiene todo no hay mamuts a cazar, tiene que ir a buscar otros terrenos de caza. Las condiciones climáticas también hay que tenerlas presentes, mucha nieve, frio, lluvia, brisa y otros inconvenientes climáticos. Este ejemplo del Riesgo operativo en el principio de la humanidad, lo podemos extraer a cualquier acto o periodo de la humanidad.

Dentro de los riesgos que conforman el riesgo integral de un banco existe el Riesgo Operativo, este riesgo como se define; “es el riego que mide la posibilidad de ocurrencia y pérdidas financieras originadas por fallas o insuficiencias de procesos, personas, sistemas internos, tecnología y también la presencia de eventos externos imprevistos”.  Quitando esta última parte se define (si me permiten la metáfora) el Riesgo Operativo es como el policía de asuntos internos de aquellas serie televisivas de policías de los Ochenta, que hacía temer a los policías que intentaban hacer el trabajo más allá de la ley. El riesgo operativo en el sistema bancario nace  poco después de los acuerdos bancarios internacionales de Basilea II y Basilea III que se firmaron en Basilea, Suiza en el 2004 y 2010 respectivamente. A Consecuencia, de sucesos diversos  por fallas en personas y en procesos internos en diferentes bancos  que provocaran la caída de grandes bancos, como el caso de  Baring Bank, que se colapsó y desapareció en 1995 por culpa de un empleado Nick Leeson que perdió  más de 1,200 millones de dólares,  siendo uno de los bancos con más solera  internacional.

Ya vemos que el riego operacional no es una cosa nueva, sino que su aplicación sistematizada y calculada es nueva. Es como se ha citado anteriormente el riesgo operativo es un riego básico que se da por entendido, pero muchas veces este “entendido” ha provocado la falla de entidades financieras, por no calcular que un empleado pueda hacer un desfalco como sucedió en el Banco Societé Generale en la que uno de sus Brókeres Jerôme Karviel desfalco 4,900 millones de euros en el 2008 o simplemente  se ha jaqueado el sistema informático y produce caída del sistema haciendo al banco ciego, sordo y mudo frente al mundo.

La cimentación buena de una entidad financiera se afianza en la base y sus bases son los cálculos de sus riesgos, para competir en el mercado y tener la mayor información posible y sobretodo conocerse a sí mismo.  Una entidad informada tiene mucho más valor y esta asentada sobre bases sólidas, ya que muchos ejemplos de entidades que han caído el default  (como los ejemplos  de Baring Bank, o Societé Generalé citados anteriormente)   fueron por fallas en el sistema y que estas no estaban calculadas por el riesgo operativo bancario.  

Autor:

Ricard Paradis, Eva Castillo

  

Bibliografía

La Gestión del  riesgo operacional de la teoría a su aplicación,